Consulenza 231/01

Il D.Lgs. 231/2001 recepisce una serie di provvedimenti comunitari che esentano gli enti dalla responsabilità amministrativa per i reati commessi dai propri amministratori o dipendenti a vantaggio degli Enti stessi, qualora dimostrino di aver adottato un Sistema di Gestione dei Rischi Amministrativi conforme al Decreto stesso.

È un sistema di analisi, gestione e controllo di tutti i sistemi applicati in azienda, e diventa il raccordo tra tutte le norme obbligatorie e volontarie che l’azienda ha realizzato e vuole implementare.

I soggetti destinatari della legge sono gli enti forniti di personalità giuridica, le società’ e le associazioni anche prive di personalità giuridica.

I reati per i quali si deve applicare tale legge sono principalmente reati di tipo amministrativo come frode, concussione, corruzione, truffa ai danni dello Stato o dei cittadini, salute e sicurezza sui luoghi di lavoro, ma sono previste applicazioni anche per i casi di terrorismo o sfruttamento di minori, e per i nuovi reati societari (L.366/2002) quali false comunicazioni sociali, false comunicazioni sociali in danno dei soci o dei creditori, falso in prospetto, impedito controllo, illecita influenza sull’assemblea, aggiottaggio, ostacolo all’esercizio delle funzioni delle autorità pubbliche di vigilanza, illecite operazioni sulle azioni o quote sociali o della società controllante, operazioni in pregiudizio dei creditori.

Per gli illeciti amministrativi dipendenti da reato sono previste sanzioni pecuniarie e interdittive, la confisca e la pubblicazione della sentenza.Per non incorrere in tali pene gli Enti devono dimostrare di avere unSistema di Gestione dei Rischi Amministrativi basato su:

• la costituzione di un organismo di vigilanza
• l’aggiornamento dei modelli di gestionel’individuazione delle attività nel cui ambito possono essere commessi tali reati
• la definizione di protocolli per la programmazione della formazione e dell’attuazione delle decisioni dall’ente in ordine ai reati da prevenire
• la gestione delle risorse finanziarie realizzata in modo da impedire la commissione dei reati
• la previsione di obblighi informativi nei confronti dell’organismo di vigilanza ed l’introduzione di un sistema disciplinare sanzionatorio.

Il servizio di consulenza offerto da Gruppo QU.A.S.A.R. S.r.l. permette l’adeguamento alla normativa attraverso:

• La redazione di un Manuale di Sistema di Gestione e Controllo ai sensi del D. Lgs. 231/01 comprensivo di Codice Etico e dei protocolli di gestione del risk management
• La nomina dell’organismo di vigilanza interno all’azienda
• Assunzione di incarico in qualità di membro esterno dell’Organismo di Vigilanza.
• Il supporto tecnico all’organismo di vigilanza nominato dall’azienda
• La realizzazione di corsi di formazione per il personaleIl controllo dei flussi finanziari aziendali
• Il controllo della documentazione aziendale e dei sistemi informativi
• Il controllo dei collaboratori esterniIl controllo gerarchico attraverso il sistema di deleghe
• La definizione di un sistema sanzionatorio interno
• Il Mantenimento di un sistema aziendale conforme nel tempo al D. Lgs. 231/2001.

Adottare un Sistema di Gestione e Controllo dei rischi amministrativi ai sensi del D. Lgs. 231/01 comprensivo di Codice Etico e dei protocolli di gestione del risk management, è diventato attuale, così come contemplato dal D.Lgs 81/08.